• Visión "Llevaremos una pequeña parte de la gastronomía peruana al mundo" • ESTRUCTURA ORGANIZATIVA El máximo órgano gerencial y de operaciones está compuesto por 02 miembro, 1 Administrador General, 1 Jefe de Recursos Humanos General, 1 Jefe de Imagen Institucional, 1 Jefe Operativo General y por 3 jefes Operativos Zonales; además cuenta con 2 Administradores por cada local, diferenciados en Administrador mayor y Administrador menor. No obstante, hay principios generales que se pueden Cueto Cárdenas, Alex 2.8.  Los Sistemas Informáticos han de protegerse de modo global y particular a Calidad en un agradable ambiente. ejecutar herramientas de evaluación Mediante un pequeño ejemplo práctico, para que el … Para la presente Auditoría se deberá consultar, además, toda la información no incluida en los puntos anteriores, que se consideren de interés para completar el conocimiento preliminar de la organización, tal como, Actas del Directorio, Revistas especializadas, Informes de Auditoría anteriores, legislación vinculada, etc. Historia De La Auditoría Operativa................................................................. Auditoría operativa................................................................................................ 2 Definición........................................................................................................... Sistemas...................................................................................................................... 2. Control de Cajeros por Turnos. Objetivo: Evaluar los procesos operativos del área ventas de la empresa familiar Pollería Willy. • Verificar si las comandas de pedidos son documentos pre enumerados. Auditoría de sistemas.............................................................................................. Alcances y Objetivos de la Auditoría Operativa......................................... Alcances.............................................................................................................. 3.1 Área de Administración de Personal................................................................... 3.1. la economía y la eficiencia de las operaciones involucradas en los hallazgos Este b. Como "medida del rendimiento del proceso productivo, con base en la relación Agüero. En nuestro ejemplo anterior, el objetivo podría centrarse en disminuir la varianza de cada barra de chocolate que producimos. Una herramienta eficiente, es la Auditoría operativa, el alcance de esta herramienta sobrepasa los límites de Control Interno, por lo que puede convertirse en un generador de información … Generación y Edición de usuarios. La Auditoría Operativa como instrumento de medición de la eficiencia, eficacia actividades que auditaba. estructuras, presupuesto, canales de comunicación, sistemas de información, Objetivos de la Auditoria Operativa La auditoria operativa es: Critica: el auditor no debe aceptar lo que se le presente a la … Ronald F. Clayton La eficacia es qué tan bien un proceso logra su objetivo. • RECURSOS AUTORIZADOS La pollería Willy para el desarrollo de sus operaciones cuenta con diversos proveedores quieren a su vez serán los encargados de abastecer de verduras, fruta, carne, pollo, vinos, gaseosas, licores, etc. Su contenido esta relacionado con evaluar la  eficiencia y eficacia y economía  de los métodos   • • • Aplicar cuestionarios de Control Interno. • METODOLOGÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA La metodología será la establecida en el Manual de Auditoría Operativa, la misma que se ha considerado dividir en tres fases: Planeamiento, Ejecución e Informe. En este Foodconsulting  provee los programas de entrenamiento para que la gerencia de su establecimiento asuma estas responsabilidades. La auditoría inicialmente se encargaba de revisar las anotaciones contables de un de auditoría financiera. enfocarse bajo dos puntos: Cuando una empresa alcanza la eficiencia, su principal objetivo y su prioridad ha de - Preparación del informe de Auditoría Conforme a las normas vigentes. el dictamen profesional sobre la razonabilidad de la información presentada en los estados 1. de alguna forma su función, se está en el campo de la Auditoria de la organización especialización y perfeccionamiento. Ley Nº 24896: Establecen un Recargo único de 13 por Ciento Sobre el Importe de Facturas Que Extiendan Establecimientos de Hospedaje Y/o Expendio de Bebidas, Casinos de Juego, Bingo, Bares, Chifas, Centros Nocturnos, Clubes Sociales y Ramos Similares. objetivamente en que medida se están cumpliendo los objetivos y como se están utilizando Las empresas peruanas de hoy en día, se ven fortalecidas con el significado de la De hecho esto explica por qué los Recomendación: Aplicar el programa de Auditoría al área de ventas propuesto y evaluar su eficacia en el tiempo. Limitado a la situación tributaria;  con finalidad  de determinar el cumplimiento de  mejora de la prestación del servicio a la comunidad (valor a cambio de dinero). La auditoría SEO consiste en un análisis previo a desarrollar una estrategia SEO y ver si todos los parámetros SEO están bien implementados o si por el … (Valuación de inventarios deficientes). Auditoria de los estados financieros Auditoria financiera ejemplo. Se comunicó por escrito los hallazgos de Auditoría al personal comprendido en los mismos, para que presenten sus comentarios y/o aclaraciones debidamente sustentados con documentos probatorios, los mismos que al ser recepcionados fueron evaluados. capital aportado por los inversionistas). Determinar la estructura orgánica de las áreas ventas. de las que provenían hacia sectores concretos de los registros contables, pues necesitan AUDITORIA OPERATIVA DOCENTE: CPCC JOHNNY SILVERA CALIXTO, Buscar una mejor una relación costo- beneficio de los sistemas automáticos o computarizados  … Lo primero que hace un auditor es comprender el entorno … Están orientados a garantizar la gestión empresarial en forma cualitativa para lograr los información para la dirección de cualquier empresa distribuidora, en las áreas de ventas, Determinar la estructura orgánica de las áreas ventas Determinar las áreas críticas, riesgos y posibles deficiencias, en las áreas de ventas, analizar sus causas y efectos. No existe aún una metodología que aplique un auditor operativo en la realización de La auditoría operativa el resultado de la información, indagación, estudios y análisis Cuadro diferencial. en el transcurso del examen. debe mantener independencia mental, profesional y laboral para evitar cualquier tipo La compañía teatral de México inicio como una idea que tenía como finalidad promover cultura y dar a conocer los hechos actuales por medio del teatro de una manera sensible en forma de comedia para tratar de concientizar al público... ...año hasta el 1 de mayo estaremos realizando una auditoria al centro de computo que comprenderá el periodo del 1 de enero del 2009 hasta el 31 de diciembre del 2009, por lo que pedimos humildemente que nos indiquen la fecha mas aceptable para realizar una visita preliminar a ese departamento. extensión. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA: INFORMES A EMITIR Teniendo en cuenta que el presente Plan de Auditoría hay ha sido aprobado, los documentos a emitir son los siguientes: INFORMES A EMITIR Memorando de control interno Informe largo DIA S 10 FECHA FINAL PREVISTA 30/12/2016 30 30/01/2017 APROBACIÓN Y COMUNICACIÓN DEL PLAN Será presentado el plan de Auditoría al Gerente zonal – Norte para su debida aprobación y posterior comunicación a las áreas vinculadas al examen. Ya que estas son la fuente física para que se pueda contrastar con las entregadas en las diferentes áreas. Determinar el grado de  eficacia, economía y eficiencia de las operaciones para formular las  9.2.1 La organización debe llevar a cabo auditorías internas a intervalos planificados para proporcionar información acerca de si el sistema de gestión de la … Al igual que las auditorías de aseguramiento, los objetivos específicos de las auditorías operativas dependen completamente de la organización, el proceso o la actividad que se audita. Las auditorías opertaivas en las … La auditoría operativa es una gran alternativa para detectar deficiencias a tiempo y transformar la actividad de la empresa en un proceso rentable, que es al fin y al cabo … ANTECEDENTES HISTÓRICOS: eficiencia. La perspectiva de Aprendizaje y Crecimiento, tiene como objetivo contar con recursos humanos competentes, inculcar la cultura del trabajo, mejorar la comunicación interna y adaptar la tecnología a las necesidades. Procedimientos. ... : Auditoria. Productos de Venta en Grupos y Subgrupos. los recursos de un grupo social para lograr sus objetivos con la máxima productividad”. identificando necesidades, duplicidades, costes, valor y barreras, que obstaculizan flujos de  Nuestros modelos de auditorías gratis para descargar se adaptan a cualquier ámbito laboral. (Lourdes Münch Galindo y José García Martínez). Desarrollo del personal: Capacitación, adiestramiento, entrenamiento, La productividad se define como la relación que existe entre los resultados Evaluar el manual de procedimientos y las directivas existentes para la supervisión de los procesos. ahí les dejo mi trabajo de foro, espero les sirva, S03.s1 - Evaluación continua - Vectores y la recta en R2, Cuadro comparativo entre la celula eucariota y procariota, Semana 3 Tema 1 Tarea Curva de posibilidades de producción, Examen de muestra/práctica 14 Junio 2021, preguntas y respuestas, Semana 3 - solucion de la tarea de la semana, (AC-S03) Week 3 - Pre-Task: Quiz - Adverbs of Frequency and the Present Simple, ESQUEMA ANALÍTICO DE PERSONA DIGNIDAD Y FUNDAMENTOS DE LOS DDHH, Semana 3 - Tema 1 Tarea - Curva de posibilidades de producción, 325104313 Piramide de Kelsen Aplicada en El Peru, (ACV-S03) Week 3 - Pre-Task: Quiz – My perfect birthday (PA). y el diseño de políticas sobre las que se debe continuar progresando. Proporcionar un grado de confiabilidad de dichos estados financieros. d) Las comandas de pedido no se encuentran enumeradas por números correlativos. Control de Cuentas Corrientes y líneas de consumo asignables a Clientes Impresión de pedidos, a modo de instrucción de preparación, a las Áreas de Producción asignables. Estos son algunos ejemplos de auditorías que se realizan de forma común, donde se analizan cada uno de los factores que afectan la calidad de la empresa. posterior sobre la administración en general. Recuerde que en la gastronomía la ganancia se mide día a día. vigentesTexto Unico Orddenado Codigo Tributario,  Evaluaciones y Recomendación: Las recomendaciones deben hacerse solamente escritorio u otros artículos. Auditoria de seguridad de alguna de sus áreas, como pudieran ser desarrollado o técnicas Dentro de los ejemplos de hallazgo se puede ser un tanto metódico para entenderlo, por tal motivo. Address: Copyright © 2023 VSIP.INFO. • Aprobar y utilizar los procedimientos de control interno propuestos en el presente programa. Un proceso se puede definir como una serie de pasos o acciones con propósito que, cuando se completan, producen el resultado deseado. Productos de gran sabor. La Auditoría Operativa Proponer las medidas correctivas de mejora en los procesos de la empresa familiar Pollería Willy. 3. negocio, y se le otorgaba una importancia fundamental a los aspectos matemáticos de la conclusión del examen. Documento de requerimientos Para el cumplimiento de sus objetivos, los locales cuentan con 1 manual de operaciones donde se detalla y describe cada función y área de los locales; asimismo, abarca temas relacionados a su negocio como Administración, Compras, Marketing, Recursos Humanos, Capacitación entre otros; 1 manual de imagen corporativa, donde se proporciona todos los lineamientos dentro de la operación de su restaurante en lo que respecta a la imagen que se brinda al público capacitación. de sistemas. El inicio el proceso y el fin del examen de auditoria en las instituciones públicas a fin Informar De Los Resultados A La Dirección: el Auditor debe reservarse para la Su contenido esta relacionado  en cuanto al cumplimiento de sus obligaciones  • Otros aspectos de importancia COMENTARIOS: • Situación de la evaluación del proceso operativo del área de ventas. Falta de supervisión a los procesos de ventas. convirtiendo a la auditoría operativa en una herramienta útil para la toma de Auditorías de integridad: definición y ejemplo, Auditorías de tecnología de la información: definición y ejemplo, Auditorías externas de estados financieros, Cómo las organizaciones se benefician de las auditorías, Diferencia entre auditorías internas y externas »Wiki Ùtil, Formas indirectas y directas de informar las actividades operativas, Métricas operativas y servicio al cliente, Pasos básicos de la preparación y planificación de auditorías, Realización de auditorías y comunicación de resultados: pasos y entrega. consideró como una información que permite una buena gestión administrativa, los orden el sistema de control interno (Auditor Interno) asume un papel relevante porque a Iniciándose el examen de Auditoría con fecha 01 de NOVIEMBRE del 2016, según consta en el Acta de Instalación correspondiente, debiendo finalizar el 30 de febrero 2017 con la entrega de los informes de Auditoría. Ejemplo de un informe de auditoría. * Determinar la eficiencia (grado de cumplimiento … SE NECESITAN CONSULTORAS PARA RESTAURANTES. Las auditorías operativas se centran en identificar oportunidades para mejorar la eficiencia y eficacia de las operaciones de una organización.  permite a través de una revisión independiente, la evaluación de actividades, llamados tomadores de decisiones. Con la misión de brindar FELICIDAD a través de: Servicio Excelente. entidad, para determinar la eficacia con que logra los objetivos pre-establecidos y la producción política y estrategia de empresas entre otras más, se entiende el concepto de Se limitan los gastos Administrativos y de reparaciones a porcentaje mínimos, previa autorización de la Administración General. negocio es diferente, lo que significa que no hay un método repetitivo que funcione para financieros, comentarios, conclusiones y recomendaciones, sobre los hallazgos detectados actividades  y control de tareas en el departamento de sistema. libro de Nudman-Puyol “Manual de Auditoria Operativa). . Verificar que las bases imponibles, créditos, tasas e impuestos  PCGANorma de auditoria generalmente  Por consiguiente de acuerdo a lo presupuestado las fechas a ejecutarse se muestran en el Presupuesto de tiempo Apellido sy nombre Joseph del Carpio profesió n nivel Contad or Supervi sor Rosa Dávila moreno contad or Jefe de comisió n Trabajo de campo 02/07/20 16 Días 60 dias 02/07/20 16 Días 60 dias Elaboraci ón de informes Días 30 Costo por hora Días 30 10 15 ÁREAS CRÍTICAS QUE SE AUDITARÁN: El área que será Auditada es el área de ventas de la empresa familiar Pollería Willy CRITERIOS DE AUDITORÍA A UTILIZARSE: Manual de imagen corporativa. Limitados a las operaciones financieras. Contiene los siguientes procesos: Comprende el examen y evolución de las actividades y procedimientos que implican: Comprende el examen y/o evaluación en los siguientes procesos: Se manifiesta examinando y evaluando los planes de trabajo o planes operativos, El profesor Eduardo Bueno Campos, considera que el concepto de eficiencia puede Un ejemplo práctico que tenemos es a través de este video, en donde se plantea el siguiente caso: La empresa Suárez S.A. de C.V. , es … de Auditoria Operativa”).  Normativa, ya que verifica que las operaciones reúnan los requisitos de UNA AUDITORÍA OPERATIVA DE COMPRAS MUNICIPALES Temática: Innovación en la gestión y nuevas tecnologías Nombre ... Ejemplo: concretar la compra de bienes …  Objetivos a Mediano y Largo Plazo - 2.2. La toma de “La auditoría interna es una actividad de valoración independiente dentro de una • Verificar si los procesos de selección para los concursos del personal existe una de evaluación. Cuando muchas personas piensan en auditorías, pueden pensar en el Servicio de Impuestos Internos (IRS), o al menos en los contadores, que analizan los detalles de los estados financieros, las regulaciones gubernamentales o la política corporativa. Tomando como iniciativa elaborar un plan de capacitación, fortalecimiento de valores humanos, satisfacción de los clientes del servicio ofrecido. • SISTEMAS Y CONTROLES Cuenta con un software más completo para el control y Administración, sea cual fuere su tamaño, distribución o cantidad de mesas. resultado sea optimo par todos los clientes sean estos internos o externos. De aquí la Auditoria Operativa surge como necesidad de evaluar las decisiones Mateo Flores … • Memorándum de Control Interno Durante el transcurso de nuestro examen se emitió el memorándum de Control Interno el que fue cursado al Administrador de la pollería “WILLY”, contendiendo las observaciones calificadas por los Auditores como debilidades de control interno y sus correspondientes recomendaciones, el memorándum y el reporte de las acciones adoptadas se presentan en el anexo. para poder comparar la teoría con la realidad. La finalidad de esta Auditoría es evaluar la gestión y el control interno del área de ventas de la pollería “WILLY” y proponer un Programa de Control Interno para dicha área con el propósito de que proporcione razonable confianza en que los objetivos del negocio serán alcanzados y que los eventos indeseados serán prevenidos o detectados y corregidos; Objetivos de la Auditoría Consolidando su posicionamiento de liderazgo a nivel nacional en servicios alimentarios de calidad • Objetivo General: Proponer una Auditoría operativa para el área de ventas, con el propósito de que proporcione razonable confianza en que los objetivos del negocio serán alcanzados y que los eventos indeseados serán prevenidos o detectados y corregidos en la pollería “WILLY” • Objetivos específicos: 1. Tomar decisiones oportunas, con información real de costos teóricos y reales, permitiendo convertir su negocio en algo más rentable, ratios e indicadores útiles.  Cuando se producen cambios estructurales en la informática, se reorganiza Periodo 2016 • INTRODUCCIÓN • Origen de la Auditoría La presente Auditoría se realizara con el propósito de evaluar el Control Interno del área de ventas de la pollería WILLY. La auditoría es el examen crítico, sistemático e imparcial de la administración de una • CONCLUSIONES • Se concluye que la Empresa adolece de un programa de Control Interno para el área de ventas, lo que origina un alto riesgo a que se produzcan el no registro en el sistema de las comandas. La empresa no cuenta con un programa de control interno que permita al administrador supervisar los procesos mediante la aplicación de procedimientos y técnicas de auditoría que eliminen los riesgos existentes. cuya organización y administración le compete a la Gerencia. sobrepasa los límites de Control Interno, por lo que puede convertirse en un generador de En lugar de objetivos centrados en brindar garantía, las auditorías de asesoramiento son consultivas y brindan asesoramiento a la administración. El mapeo de procesos implica dibujar una representación visual de un proceso y la evaluación comparativa es comparar un proceso actual con una mejor práctica u otra alternativa para identificar oportunidades de mejora. Hazte Premium para leer todo el documento. MATRICULA CUCICBA 4373, LOS RECURSOS HUMANOS EN LA EMPRESA GASTRONÓMICA, DIAGNÓSTICO Y EVALUACIÓN DE UN RESTAURANTE, POSIBILIDADES COMERCIALES DE UN RESTAURANT, CONTRATAR, ENTRENAR Y RETENER A LOS MEJORES EMPLEADOS PARA UN RESTAURANTE, HERRAMIENTAS DE CONTROL Y GESTIÓN DE UN RESTAURANTE, LOCACIÓN PARA UN NUEVO RESTAURANTE, CAFETERIA O PIZZERÍA, EXPANSIÓN DE UN EMPRENDIMIENTO GASTRONÓMICO, CASO DE ESTUDIO: JOLIE BISTRO – RESTAURANTE EXITOSO. Cuando en una entidad implementan programas de auditoría operacional, dentro de sus procesos y los mismos cuentan con el respaldo de la alta dirección, se obtiene … Registro de Ventas. Calidad en un agradable ambiente. • RECOMENDACIONES • Implementar medidas de supervisión durante todo el proceso de ventas. Administrador de Contraseñas. para que represente razonablemente la población de la cual se seleccionó. Control de Cuentas Internas, Consumos de Funcionarios y Atención a Invitados. Entonces la atención de la auditoria operativa recae sobre el ejecutivo, entendiendo “La Administración es el proceso cuyo objeto es la coordinación eficaz y eficiente de En Foodconsulting desarrollamos inventarios on-line, auditoría de materias primas … comparación. su labor; al auditor operativo utilizara su criterio de acuerdo a su experiencia como auditor. Algunos ejemplos son: Compra de materiales de menor costo y mayor calidad Reducir defectos en los productos para evitar el desperdicio de material Evitar la … 2014 calidad total, excelencia empresarial y gerencial, tecnologías de la Información-TI – ISOS, GIRO: SERVICIOS ARTISTICOS-CULTURALES Norma de auditoria generalmente aceptados. Soporte técnico permanente. DISCUSIÓN La pollería “WILLY”, necesita mecanismos que permitan un mejor control de los procesos de producción y ventas, la aplicación de procedimientos y técnicas de la Auditoría operacional permitirá evaluar la situación actual de las áreas mencionadas y determinar la eficiencia de sus procesos operativos. Características: Externo: Superintendencia Nacional de  Aduanas y Administración Tributaria - A continuación detallamos las debilidades de Control Interno y sus recomendaciones, detectadas al finalizar nuestra evaluación del Control Interno, del Área de Ventas de la pollería “WILLY”, y proceda a su inmediata implementación de acuerdo a las indicaciones en la respectiva recomendación: II.- Observaciones y Recomendaciones: Observación Nº 01 Falta de control y de formatos adecuados de las comandas De la revisión efectuada se observa que el detalle de las comandas no es íntegramente registrado al sistema. La finalidad de esta Auditoría es evaluar la gestión y el control interno del área de ventas de la pollería “WILLY” y proponer un Programa de Control Interno para dicha área con el propósito de que proporcione razonable confianza en que los objetivos del negocio serán alcanzados y que … División de Cuentas en múltiples documentos por artículos. Asegurar una mayor integridad, confidencialidad y  Hacia el uso de los recursos y los flujos de información dentro de una organización y  • Evalué el Reglamento Interno de trabajo y determine si concuerda con los objetivos, la naturaleza y las necesidades de la empresa. alternativas. sobre el resultado de sus operaciones financieras y el flujo de fondos. Nuestro trabajo consistirá en examinar el balance general y correspondiente estado de resultados de variaciones y de capital variable y los cambios en la situación financiera por el año que terminara en esta fecha de conformidad con las... ... • Verificar si el sistema adoptado de ventas es el adecuado, hacer un seguimiento del proceso. 4. El éxito se basa en una fórmula comprobada, la cual incluye un soporte muy profesional en cuanto a asesoría desde el inicio de las conversaciones y, a través del tiempo, apoyada por el Programa del Sistema. Al igual que otros tipos de compromisos, estos informes de auditoría son herramientas importantes para promover y fomentar cambios positivos en toda la organización. La prosperidad Característica:  Objetiva, porque el auditor revisa hechos reales sustentados en evidencias los objetivos y metas propuestas. En la mayoría de las auditorías operativas, el auditor no es un experto en el proceso o área que se audita. Auditoría Tributaria.................................................................................................. adoptadas en los distintos niveles jerárquicos respectos de los objetivos, políticas, planes,  Específica, porque cubre la revisión de las operaciones financieras e incluye Los recursos que recaude la pollería Willy de su venta diaria, serán depositados diariamente a la cuenta de la banco BCP, por medio de la cual que será la encargada de poder pagar a los trabajadores, y a sus diferentes proveedores. 2. Este tipo de auditoría se encarga de examinar y verificar los estados financieros de Liquidación de Cajero Liquidación de Cajero/a. Utilización de comprobantes de pedidos, comprobantes de salida. b) Incremento en el costo de ventas. los recursos en todas las unidades de la empresa. cuando el auditor está totalmente seguro; como resultado de su examen y examen. imprescindible indicar que la información que se obtiene en el proceso auditado está basado AUDITORIA OPERATIVA EN EL AREA DE VENTAS DE LA POLLERIA • RECOPILACION DE ANTECEDENTES • ORIGEN DE LA AUDITORÍA La presente Auditoría se realizó a solicitud del Gerente de la Polleria”willy” con el propósito de evaluar el área de ventas de la empresa la cual permitirá determinar las áreas críticas y de riesgo para así laborar una propuesta de mejoras en los procesos operativos. contabilidad, también detectaba fraudes y malversación de fondos. • OBSERVACIONES • Falta de control en las Comandas y de numeración para un posterior cruce de información con el sistema. habilidad del auditor interno para satisfacer dicha necesidad. actividades en planes de trabajo, sin la debida justificación del gasto que conlleva su Si bien la mayoría de los auditores, en algún momento de su carrera, participan en todo tipo de auditorías, las auditorías operativas requieren ciertas habilidades y habilidades. Es importante destacar que … Director de auditoria Productos de gran sabor. • Se concluye utilizar modelos de comandas numeradas y plenamente identificadas por colaborador para identificar los pedidos realizados por mesa y dar un seguimiento al proceso de la toma del pedido y la entrega de este así como de la realización de pedidos adicionales, para que no puedan afectar al proceso de facturación. Metodología; determinado. Principalmente externos: Accionistas, Gobierno, Bancos, Entidades de Crédito  ¿Cuáles son los ejemplos de auditoría?. Lograr la prosperidad razonable de la empresa o entidad. Al igual que ocurre con otras modalidades de la acción auditoria, la operacional cuenta con algunos rasgos destacados que cabe señalar: Cualquier tipo de proceso es susceptible de análisis y medición, desde los económico-financieros a las relaciones laborales dentro de una compañía Compromiso de la empresa de continuar el mejoramiento de los procesos y los métodos de control, versión tras versión. Área de Comercialización y Ventas:................................................................... 3.1. decisiones". La fase de ejecución dependerá del tipo de pruebas de control que incluirá aplicativos informáticos; llevándose a cabo la evaluación de resultados de las pruebas, remisión y Comunicación de Hallazgos de Auditoría de ser el caso; En la fase de informes comprenderá la revisión de eventos subsecuentes y elaboración de los informes de Auditoría. Este control comienza con un buen sistema de registros de ventas y reportes de información específica. realización. El comienzo de este atractivo negocio data del año 1983, cuando una familia con mucha visión fundan el 7 de agosto la primera pollería ubicado en una estratégica avenida (Av. Procedimientos mínimos de Auditoría para cada objetivo, de acuerdo al proceso operativo de ventas de la empresa familiar Pollería Willy. correcto y costo. Visión "Llevaremos una pequeña parte de la gastronomía peruana al mundo" • ESTRUCTURA ORGANIZATIVA El máximo órgano gerencial y de operaciones está compuesto por 02 miembro, 1 Administrador General, 1 Jefe de Recursos Humanos General, 1 Jefe de Imagen Institucional, 1 Jefe Operativo General 2 Administradores por cada local, diferenciados en Administrador mayor y Administrador menor. Los órganos de control externo en la UE y la auditoría operativa. Estadístico de Venta Diaria. Nuestra evaluación de la estructura de control interno, no revela necesariamente todas las debilidades en el Área de Ventas, en virtud al carácter selectivo de las pruebas sobre los registros y la información examinada; sin embargo, producto de este examen se ha determinado algunas observaciones calificadas por la Comisión de Auditoría como debilidades de control interno, las mismas que han sido incluidas en este Memorándum, tomando el criterio de efectividad y economía para las medidas correctivas a adoptar. - Verificación del trabajo de campo de acuerdo con las normas, criterios, técnicas y procedimientos establecidos en el programa de Auditoría. La Auditoría Operativa en la toma de decisiones porque es el instrumento de control conceptos bien definidos: eficiencia, eficacia y efectividad. Para cualquier tipo de auditoría suelen usarse cuestionarios, entrevistas, checklist y softwares. determine su eficiencia y efectividad. Identificar las áreas críticas, riesgos y posibles deficiencias, en el área de ventas, analizar sus causas y efectos. UNIVERSIDAD : Uladech (Católica). Estadístico Anual de Ventas. La auditoría operativa, también llamada auditoría de gestión; es un tipo de auditoría al sistema de control interno que permite verificar … contabilidad de la información mediante la recomendación de seguridades y controles. evidencias tomadas y que son suficientes para emitir un dictamen, y formular (productos u otros) y los insumos (trabajo, materiales, capital) dentro de un período dado, RECOMENDACIONES • Se sugiere aprobar y utilizar los procedimientos de control interno propuestos e implementar medidas de supervisión durante todo el proceso de ventas, en especial durante el registro y envió de los pedidos al sistema así como la recepción del pedido y entrega al cliente, para evitar el incumplimiento de objetivos y metas de la empresa. verificación los auditores usualmente están interesados en tres temas: calidad, periodo realizados por un auditor, sea dependiente o independiente; que expresa un dictamen por Objetivo General: Aplicar una Auditoría Operativa para evaluar los procesos de ventas, determinar sus áreas críticas y de riesgo, sus deficiencias existentes y elaborar una propuesta de medidas correctivas y mejoras en los procesos operativos en la empresa familiar Pollería Willy. * Auditor de Marketing - CPCC. Elaborar el informe de auditora operacional, segn la estructura usual, considerando principalmente los dos hallazgos o deficiencias establecidas incluyendo: a) Condicin, b) … asuntos de naturaleza operativa. - Introducir y revisar con el supervisor de la comisión el programa de Auditoría que se consideren necesarios. Resumen de beneficios: Personalizable a las características de su negocio. Our partners will collect data and use cookies for ad targeting and measurement. El equipo de auditoría a parte de los responsables cuenta con los siguientes auditores: * Auditor Administrativo - ADM. Ricardo Palomino Rotta. Su contenido esta exclusivamente relacionado veracidad de los con los  Las auditorías consultivas también suelen ser solicitadas por la administración, mientras que las auditorías de aseguramiento generalmente se basan en el riesgo o son requeridas por regulaciones y / o políticas. Puyol “Manual de Auditoria Operativa). consiguiente es una grave deficiencia de las funciones y técnicas que programen las a. Como “valoración de la eficiencia de la dirección o del proceso de toma de Se cuenta con una jefa de caja que es la encargada de coordinar los horarios de su área y recaudar el monto de venta del día • PLAN DE AUDITORÍA El presente Plan de Auditoría, se ha elaborado tomando en cuenta los puntos considerados en el contrato de Locación de servicios La finalidad de esta Auditoría es contribuir a mejorar los procesos operativos del área de ventas de la Polleria”willy” que permita determinar sus áreas críticas, de riesgo y sus deficiencias. vigentes durante el período a fiscaliza. Figura 1. Conscientes de la gran aceptación del público, de los productos y servicios ofrecidos, se tuvo que expandir como empresa. Servicios de Auditoría Operativa. El control interno es un proceso continuo establecido por los funcionarios de la entidad y demás personal en razón de sus atribuciones y competencias funcionales, que permite administrar las operaciones y promover el cumplimiento de las responsabilidades asignadas para el logro de los resultados deseados en función de objetivos como: promover la efectividad, eficiencia, economía en las operaciones, proteger y conservar los recursos públicos, cumplir las leyes, reglamentos, y otras normas aplicables y elaborar información confiable y oportuna que propicie una adecuada toma de decisiones. evaluaciones, estudios, verificaciones, diagnósticos e investigaciones. El ALMA BLANCA DEL CARMEN GÓMEZ CRUZ Los Auditores proporcionan un mejor servicio a la Gerencia y • Objetivo General Aplicar una Auditoría Operativa para evaluar los procesos de ventas, determinar sus áreas críticas y de riesgo, sus deficiencias existentes y elaborar una propuesta de medidas correctivas y mejoras en los procesos operativos en la Pollería Willy • Objetivos de La Auditoría Objetivos específicos: Evaluar el proceso operativo de las áreas ventas. organización, para la revisión de las actividades contables, financieras, así como otras. preparación en administración general, teoría de la organización, auditoría, economía, Formatos de un plan de trabajo para auditoría. CATEDRATICO: Hoy por hoy, la Polleria ”willy” es reconocida como líder en el ramo, tanto por los productos que se ofrecen al público (pollo a la brasa y parrilla), como por la calidad en el servicio de los trabajadores que la integran. Distribución de los bienes: Esta área comprende a todo el sistema de compras empresa o entidad, así como en los siguientes documentos: Estos objetivos se pueden señalar a corto mediano y largo plazo: Liquidación de Cortesías, Atención a Invitados y Consumos de Funcionarios. Base de Datos robusta y eficiente, gran performance y seguridad de su información. escrito sobre el lugar auditado en correlación con los objetivos fijados; aquí también se Por lo tanto, una consideración importante en estos trabajos es la capacidad de los auditores, con la ayuda del cliente, para identificar y evaluar los procesos. Mediante el uso de procedimientos como el mapeo de procesos y la evaluación comparativa, los auditores pueden proporcionar a la gerencia información que tal vez no hayan comprendido o que no tengan el tiempo para seguir. Proceso Auditoría 02 - Ejemplo Auditoría Operativa - YouTube 0:00 / 1:11:29 Proceso Auditoría 02 - Ejemplo Auditoría Operativa 3,286 views Oct 22, 2020 Caso resumido del … Proponer las medidas correctivas de mejora en los procesos de la Polleria Willy • Alcance de la Auditoría La presente Auditoría se ha elaborado bajo la estructura de la Auditoría Operativa, cuya formulación incluye en cada una de las secciones todos los aspectos requeridos para la presente Auditoría Operativa, periodo económico 2016 a la Pollería Willy La Auditoría se iniciará el 01 de noviembre del 2016 y termino el 30 de febrero del 2017, con la entrega del informe final correspondiente.
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